|
为进一步加强对商业银行境外机构的监管，促进商业银行境外机构审慎经营、健康发展，依据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》和《境外金融机构管理办法》等法律法规，并参照巴塞尔银行监管委员会发布的有关跨境监管的基本原则及各国通行做法，中国人民银行制定发布《商业银行境外机构监管指引》。
《指引》对商业银行、商业银行境外机构的监管以及与国外监管当局的信息交流与合作等方面提出明确要求和规定。《指引》中所称商业银行境外机构，是指国有独资商业银行和股份制商业银行在境外设立或收购的营业性银行机构，包括：银行分支行；全资附属银行；纳入合并会计报表范围的控股和参股银行。
《指引》要求，商业银行设立或收购境外机构，境外机构升格、撤销、合并或重组，增减资本金或营运资金，调整股权结构及股本方式、转让股权或修改章程，应事前向中国人民银行提出申请，经中国人民银行批准后，方可向东道国监管当局申请。
《指引》规定，商业银行应建立健全境外机构的内部控制制度，并根据监管法规和业务发展变化情况及时更新，保证内部控制的充分和有效。商业银行应加强对境外机构的授权管理，完善请示报告制度，严厉查处越权行为，确保境外机构的各项业务活动在授权范围内进行。商业银行应建立包括境外机构在内的全系统的风险管理系统，对境外机构的信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等各类风险进行有效的监测、评价和管理，保证全系统的安全性。商业银行应完善境外机构高级管理人员的任用、管理制度，加强对管理层经营业绩的考核评价。
《指引》说，中国人民银行每年制定商业银行境外机构监管计划；建立包含境外机构在内的商业银行非现场监管信息系统，对商业银行实行综合并表监管；根据非现场监管情况，每年至少选择两家商业银行境外机构，进行全面或者专项检查。
《指引》指出，中国人民银行参照巴塞尔银行监管委员会发布的有关跨境银行监管的要求，与东道国监管当局在划分监管责任的基础上加强合作，交流监管信息，确保商业银行境外机构得到充分的监管。
《指引》规定，商业银行在境外设立的代表机构、设立或收购的非银行金融机构和非金融机构，由《境外金融机构管理办法》等法规予以规范。商业银行在香港、澳门特别行政区和台湾地区设立或收购的境外机构，依照本《指引》执行。
《指引》自发布之日起施行。
|
