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杨福刚
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告天津市2O02年预算执行情况及2O03年预算草案。
一、2002年预算执行情况
2O02年，全市各地区、各部门高举邓小平理论伟大旗帜，以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六大和市第八次党代会精神，按照“与时俱进，力争上游，抢抓机遇，跨越发展”的要求，弘扬危改精神，加快天津发展，提前全面实现“三五八十”四大奋斗目标，国民经济呈现出跨越式发展的良好态势，圆满完成了市十三届人大五次会议确定的预算任务。
根据《国务院关于印发所得税收入分享改革方案的通知》，从2002年开始，中央与地方实施所得税收入分享改革。依据《天津市人民代表大会常务委员会预算审查监督条例》规定，市人民政府报经市十三届人大常委会第三十七次会议审查批准，对2002年预算作了部分调整。市级财政收入预算，由152.5亿元调整为167.7亿元。全市财政收入总预算，由341.7亿元增加为356.9亿元。
全市财政总收入375.8亿元，完成预算105.3%，剔除所得税收入分享改革转入的中央所得税收入基数15.2亿元，按可比口径计算，比上年增长18.4%。其中，上交中央财政119.3亿元，留给地方财政256.5亿元。加上上年支出预算结余22.4亿元，中央专项拨款35.4亿元，支地总预算为314.3亿元。预算支出3O0.1亿元，完成预算95.5%，比上年增长15.5%。支出预算结余14.2亿元。其中，已经安排预算但尚未支出的结转项目资金11.2亿元，来安排支出项目的预算纯结余3.0亿元，待市和各区县人大常委会批准决算后，结转到今年使用。
市级财政收入178.6亿元，完成预算106.5%，按可比口径计算，比上年增长16.7%。其中，上交中央财政57.5亿元，留给市级财政121.1亿元。包括城市维护建设税、教育费附加、养路费等有专项用途的资金52.0亿元，市财政可支配财力为69.l亿元。加上上年支出预算结余10.3亿元，中央专项拨款26.9亿元，包括社会保障15.2亿元、机关事业单位职工调资4.4亿元、国债项目5.7亿元等，支出预算为158.3亿元。预算支出153.4亿元，完成预算96.9%，比上年增长9.6%。支出预算结余4.9亿元，其中已经安排预算但尚未支出的结转项目资金4.8亿元，未安排支出项目的预算纯结余0.l亿元，待市人大常委会批准决算后，结转到今年使用。市级财政收入比预算超收10.8亿元，减除上交中央和有专项用途的资金增加9.6亿元后，可支配财力增加1.2亿元，其中，社会保障补助支出安排0.6亿元，引黄济津和外环线绿化带工程分别安排04亿元和0.2亿元。
以上财政收支数字为预算执行数字，在决算汇编完成并经市和各区县人大常委会审查批准后，可能有所变动。
20O2年，各级财税部门认真贯彻落实市第八次党代会精神和市十三届人大五次会议决议，努力增收节支，促进经济发展，加快财税改革和加强财税管理的各项工作取得了新的成绩。
全面加强税收征管，收入持续稳定均衡增长。去年新出台的财税政策都是减收因素，财政增收主要来源于经济发展和加强征管。冶金、机械、医药、石化和房地产等行业的税收收入，分别比上年增长21.2%至59.7%；国税、地税和财政部门组织的收入，分别超过200亿元、100亿元和60亿元；市级财政、十八个区县财政和三区财政收入，分别比上年增长16.7%、18 3%和21.6%。各级财税部门认真贯彻实施新的税收征管法，努力加强增值税、营业税、所得税等主体税种，以及房产税、车船税等零散税源的征收管理，开展专项税收检查，严厉打击税收违法行为，查补入库税款15亿元。同时加强与建筑施工、客运出租、交通管理、房屋交易等管理部门合作，实行收入源泉控制，利用信息化手段组织税收，既方便纳税人依法申报纳税，也减少了收入的流失。
增加社会保障补助支出，提高城乡居民生活水平。社会保障和优抚救济支出28.6亿元，增长25.3%。加强企业养老金收缴和支付管理，提高企业退休人员养老金标准，增加财政预算补助，确保离退休人员统筹项目内养老金按时足额发放，基本解决了统筹项目外养老金发放问题。保证国有企业下岗职工基本生活，完善失业保障制度，促进下岗失业人员再就业。全面落实城镇居民最低生活保障政策，领取补助的人员由上年的10.3万人增加到30万人。认真落实优抚救济支出自然增长机制，妥善解决特殊群体和弱势群体的生活保障问题。积极稳妥地推行城镇职工基本医疗保险制度，加强医疗保险基金财务管理，全市参加医疗保险的人员达到2O9万人。增加行政事业单位职工工资支出4.3亿元，保证行政事业单位职工增资翘尾、增发一次性奖金的资金需要。完善企业职工工资与经济效益挂钩办法，以税收政策宽让方式，提高企业计税工资标准，促进企业建立正常的职工收入增长机制。
保证重点项目支出，促进公共事业全面发展。教育事业费和教育费附加支出44.8亿元，增长14.3%。加快推进教育布局调整，建成102所村办小学和21所高中示范校，改建扩建21所职业教育院校；实施市属高校“十五”综合投资规划，建设49个重点学科和重点实验室，基本建成教育宽带网，购置已8万台计算机，装备了584个中小学计算机教室。科技三项费用和科学事业费支出8.2亿元，增长10.2%。重点保证开发型、应用型科研项目投入，加快产学研一体化进程，建立比较完备的人才储备机制，吸引内外资新建创业投资机构15家，资本金总规模达到27亿元，初步形成了市场化、国际化的风险投资体系。支援农业支出7.O亿元，增长22.9%。积极促进农业和农村经济结构调整，大力推进农业产业化进程，发展优质高效农业和沿海都市型农业，促进农民增加收入；继续实施农村人畜饮水工程，治理永定新河，建设蓟县杨庄截潜工程。卫生经费支出11.7亿元，增长17.0%。全面启动卫生资源布局调整，人民医院等7家医院工程项目进展顺利，积极推行药品集中采购制度，深化国办医疗机构补偿机制改革。文化体育、广播电视、图书档案等事业费支出，比上年均有不同幅度的增长。建成图书大厦、社会主义学院、老年大学和华夏未来少儿艺术中心，新建一批区县和社区文化体育设施，对文艺演出团体实行超场次演出经费补助，增加53O场次演出，增加了防止“法轮功”邪教组织干扰广播电视的专用装备。公检法司支出17.9亿元，增长15.2%。增加“严打”、“反恐”和与“法轮功”邪教组织斗争专项经费，增强国家安全和社会治安保障能力。
加快基础设施建设，促进经济跨越发展。基本建设、城市维护建设等支出96.1亿元，增长20.9%。开工建设地铁一号线和轻轨铁路，完成9条道路和15个卡口路段的拓宽整修，改造月牙河、复兴河等二级河道，实施主干道路灯光改造，更新50O部公交车辆，建成外环线外侧100米绿化带，引黄济津工程按计划竣工通水。继金额超过30亿元，占当年地税收入的3O%。精简行政审批事项，简化行政审批程序，转变职能，改进作风，提高效率。
市十三届人大一次会议以来的五年，我市改革开放和现代化建设取得了巨大成就。反映在财政方面的发展变化主要是，收支规模迅速扩大，收支结构逐步改善，财政实力显著增强，公共财政体系初步形成。财政收入由1997年的169.1亿元增加到2O02年的375.8亿元，五年增长1.2倍，平均每年递增17.3%；财政收入占国内生产总值的比重，由13.7%提高到18.6%。财政支出由140.1亿元增加到300.1亿元，五年增长l.1倍，平均每年递增16.4%；基础设施建设、教育科技农业、社会保障等公共支出占财政支出比重，由67.5%提高到72.4%；加快企业改革减少和取消大部分政策性亏损补贴，结合行政机构改革严格控制经费支出，将消耗性资金转为发展性资金，财政支持改革、建设和发展的能力显著增强。
认真总结分析预算执行情况和财税工作，当前面临的主要问题是：现行分税制财政体制和税收征管体制，有关按企业所有制、所属行业划分市与区县财政收入和税收征管责任的规定，难以适应社会主义市场经济发展的要求；政策性减收增支因素较多，财政收支矛盾比较突出，部分区县财政困难较大；财政部门理财的观念和方法不适应形势发展需要，税务部门税收流失问题没有很好解决，部分单位粗放管理、铺张浪费，以及个别单位违规违纪现象依然存在。我们一定要充分重视这些问题，在今后的工作中努力加以解决。
二、四明年预算草案
2003年，是全面贯彻落实党的十六大和市第八次党代会精神，实施新阶段“三步走”战略的第一年。国家坚持扩大内需的方针，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，将保持宏观经济政策的稳定性和连续性。以“三五八十”四大奋斗目标的提前全面实现为标志，天津的现代化建设进入了一个新阶段，跨越发展的态势已经形成，为长远发展积蓄了强大后劲。我市在新阶段开始实施“三步走”战略，必将促进国民经济发展速度进一步加快，经济效益进一步提高。因而，财政面临着难得的发展机遇，具备了更大的发展空间。但从影响财政收支的具体情况看，政策性减收增支的因素将会继续增加。所得税收入分享改革后，中央分享比例再提高10%，地方分得的财力进一步减少；生产型企业出口免抵税额继续增加，受中央出口退税调库指标限制，增值税减收额将会加大；全面加快城市基础设施建设，实施促进再就业政策，完善社会保障体系等，将会加大支出和预算平衡的压力。我们要按照树立更高标准、实现更大突破的要求，抢抓机遇，迎接挑战，用加快发展的办法研究解决财政问题，用积极的办法平衡预算，用市场化方式扩大投融资，努力增收节支，扩大收支规模，促进经济和社会加快发展。
2003年预算安排和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实党的十六大、市第八次党代会和市委八届三次全会精神，牢牢把握发展这个第一要务，紧紧抓住重要的战略机遇期，按照新阶段“三步走”战略要求，认真落实扩大内需的方针和积极的财政政策，积极推进财税体制改革和制度创新，坚决革除影响发展的体制性弊端，建立现代市场体系，促进经济加快发展；严格依法治税，加强税收征管，重点解决税收流失问题，保证财政收入持续快速增长；加快公共财政体系建设，调整和优化财政支出结构，重点解决资金不活和投入不足问题，保证重点支出需要，确保预算收支平衡。
根据上述指导思想，以及我市国民经济和社会发展计划，2O03年预算草案的主要安排情况是：
全市财政收入总预算428.3亿元，比上年增长14.0%。其中：增值税179.0亿元，营业税6O.6亿元，分别增长15.6%和17.4%；企业所得税6O.5亿元，个人所得税31.5亿元，分别增长15.6%和19.3%。
全市财政收入总预算428.3亿元，减除上交中央财政137.0亿元，当年地方财政支出总预算291.3亿元，比市十三届人大五次会议审议通过的2002年预算增长17.7%。加上上年支出预算结余14.2亿元，财政支出总预算为305.5亿元。其中：基本建设、城市维护建设等建设性支出99.2亿元，增长24.0%；企业挖潜改造资金27.6亿元，增长19.3%；教育科技支农等法定支出56.2亿元，增长14.7%；社会保障支出15.6亿元，增长17.8%；公检法司支出16.3亿元，增长13.2%。
市级财政收入预算196.4亿元，比上年增长10.0%。其中；增值税65.4亿元，营业税25.4亿元，分别增长13.8%和14.0%；企业所得税19.9亿元，个人所得税17.3亿元，分别增长6.9%和14.4%。
市级财政收入预算196.4亿元，减除上交中央财政57.6亿元，当年市级财政支出预算138.8亿元，比市十三届人大五次会议审查批准的2002年预算增长19.8%。其中城市维护建设税、教育费附加、养路费等有专项用途的资金58.8亿元，市财政可支配财力为80.0亿元；加上上年支出预算结余4.9亿元，财政支出预算为143.7亿元。其中：基本建设、城市维护建设等建设性支出52.1亿元，增长30.0%；企业挖潜改造资金8.4亿元，增长12.2%；教育科技支农等法定支出21.3亿元，增长14.2%；社会保障支出12.6亿元，增长20.5%3公检法司支出9.8亿元，增长13.5%。市级财政支出预算比上年增加23.o亿元，增加的支出主要用于，正常经费支出1.1亿元，教育科技支农等法定支出26亿元，社会保障支出2.1亿元，提高机关事业单位职工工资和离退休人员离退休费1.2亿元，地铁一号线、城市环境建设等重点建设支出64亿元，有专项用途的资金支出9.6亿元。
从总体上看，今年预算安排是积极稳妥的。收入预算重点考虑了经济发展和加强征管增加的收入，支出预算综合考虑了必须增加的重点项目开支，以及调整结构和加强管理节约的开支。在预算执行过程中，我们要下大力量做好增收节支工作，努力扩大收入规模，调整优化支出结构，确保完成全年预算任务。
三、树立更高标准，实现更大突破，努力开创财税工作新局面
为全面落实市委八届三次全会确定的各项战略部署，确保完成市十四届人大一次会议确定的财政预算任务，各级财税部门要认真做好以下几个方面的工作。
(一)努力做到应收尽收，尽快增加收入总量特别是地方固定收入总量。认真贯彻新的税收征管法及其实施细则，大力整顿税收秩序，进一步清理税收政策，建立公平公开公正的税收政策体系，努力营造纳税人依法纳税和税务部门依法征税的法制环境。抓好重点税源、重点税种的税收征管，对易于出现税收流失的行业实施税收专项检查，加强与工商注册、银行开户、资质认定和证照审批等职能部门的联系，建立各项收入的源泉控制机制，努力增加财政收入总量。按照“三步走”战略要求，结合抓好五大战略举措，研究制定涵养地方税源和增加地方税收的措施，努力增加地方固定收入总量。构建行政性收费和罚没收入“收缴分离”的框架体系，实现对非税收入规范化和网络化的管理监督。全面推行“免抵退”税政策，促进企业扩大出口，积极争取中央增加出口退税调库指标，最大限度地减少实行新办法对收入的影响。
(二)努力调整支出结构，积极实现收支动态平衡和支出总量平衡。在预算执行中，着眼于增加收入总量，组织好各类各项支出，用积极的办法平衡预算，实现收支动态平衡。努力调整支出结构，财政资金逐步退出竞争性、经营性领域，公用经费支出实行零增长，增加社会公共开支，确保重点支出需要，实现支出总量平衡。增加固定资产投资项目储备，做好项目评估论证等前期工作，加快预算支出进度，努力实现支出效益最大化。积极利用国内外银行贷款，用市场化方式扩大投融资，制定财政担保的银行贷款项目管理办法，实施项目投资评审、基本建设招投标、设备购置政府采购，节减资金开支，建立借款用款还款良性循环机制。
(三)加强社会保障体系建设，提高人民生活水平。加强养老保险基金收入征缴和支出管理，增强基金自我平衡能力，安排好财政预算补助，确保企业离退休人员养老金按时足额发放。继续完善失业保险制度，加强失业救济金管理，保障失业人员基本生活。完善城镇居民最低生活保障制度，严格按照规定的范围和标准落实低保政策，切实做到应保尽保，不错不漏。全面落实促进下岗失业人员再就业的财税政策，鼓励企事业单位安置下岗职工，支持下岗失业人员自谋职业和自主创业。完善城镇职工基本医疗保险制度，建立困难企业退休职工医疗救助机制，稳妥推行农村合作医疗和医疗救助，提高城乡居民医疗保障水平。全面落实国家调整收入分配政策，足额安排行政事业单位工资性支出预算，财政困难的区县要努力调整支出结构，优先保证工资性支出。深化分配制度改革，进一步完善职工工资与经济效益挂钩、经营者收入与经营业绩和职工收入增长挂钩办法，鼓励资本、技术、管理等生产要素按贡献参与分配，积极促进企业建立正常的职工收入增长机制。
(四)保证重点项目支出人进社会全面发展。加快城市基础设施建设，集中资金进行海河两岸综合开发改造，建设地铁一号线、拓宽城市道路、打通卡口路段、治理二级河道以及改造危陋平房等重点项目，继续推进环境综合治理，努力改善城市环境质量。加快教育事业发展，推进高中示范校和村办小学建设，继续实施中小学信息化工程，建成教育宽带网和电子图书馆，搞好地方高校49个重点学科、高等职业技术院校实验和训练基地，以及我市与教育部共建天津大学、南开大学和医科大学“211工程”二期建设。加快科技创新和技术进步，积极推进科技成果向生产力转化，完善科技风险投资机制，利用国内外资金和高新技术改造传统产业，发展科技型中小企业，促进企业提高核心竞争力。加快农业和农村经济结构战略性调整，推行农村税费改革，加强农业基础设施建设，完善农村社会化服务体系，大力发展高附加值和出口创汇农业，促进农业产业化、农村工业化和城市化发展。加快卫生资源布局调整，加强卫生防病体系建设，改善社区医疗卫生条件，完善农村医疗卫生服务网络，努力提高城乡居民健康水平。加大公检法司支出，保障政法部门经费需求，增强安全防范和处理突发事件的能力。大力促进文化体育、广播影视、图书出版等事业发展，为提高全市人民整体素质创造条件。
(五)充分发挥财政职能人进经济加快发展。以实施五大战略举措和深化改革、扩大开放为重点，研究制定财税政策制度措施，解决影响发展的体制机制问题，动员各方面的力量和资金加快发展。深化财政投融资体制改革，实现财政与金融结合，探索经营城市资源的有效方式，盘活存量资产，扩大增量资金，充分使用好现有的资金，积极使用别人的资金和明天的资金，不断扩大财政投融资规模，提高资本市场的融资能力，加快资本的流动、重组、优化和增值，使资金运作活起来。加快企业改革步伐，积极推行国有企业规范的公司制改革和股份制改造，完善法人治理结构，逐步实现产权主体由单一化向多元化转变，扩大和规范产权市场交易，促进社会中介机构发展，充分发挥市场配置资源的基础性作用，使企业活起来。坚持效率优先、兼顾公平的原则，改进和完善分配制度，建立健全人才激励机制，创造有利于开发人的才智、挖掘人的潜能的环境，使人的创造力活起来。
(六)加快财税制度改革，建立现代财税管理体系。改进现行的财政体制和税收征管体制，市与区县两级财政收入实行分税制，税收征管实行属地化，保证区县财政既得利益，促进经济加快发展，实现资源优化配置，提高公共服务水平。改革预算管理制度，全面推行部门预算，完善“收支两条线”政策，推行国库单一账户和集中收付制度，提高预算管理水平。改革国有资产管理体制，积极推进政府行政管理职能与国有资产出资人职能分开，认真落实出资人职责，逐步建立国家统一所有，分级行使产权，专职机构管理，委托授权经营的新型国有资产管理体制，积极探索公有制特别是国有制的多种有效实现形式，大力发展混合所有制经济。全面推进财税系统信息化体系建设，国税部门完善增值税网上交叉稽核，地税部门扩大电子报税，财政部门推行国库单一账户和集中收付制度，建成集中统一的财税数据库，实现对税源的宏观监控和财政资金网络化管理。
各位代表！在全面实施新阶段“三步走”战略的进程中，财税改革和发展的任务十分艰巨。我们一定要认真贯彻党的十六大和市第八次党代会精神，按照市委八届三次全会的要求，开拓进取，奋力拼搏，不断开创财税工作新局面，全面完成市十四届人大一次会议确定的预算任务，为我市全面建设小康社会，率先基本实现现代化做出新的贡献。
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